01概况

印度出口信用保险有限公司（Export Credit Guarantee Corporation of India Ltd，以下简称“ECGC”。）为印度政府官方成立的出口信用保险公司。ECGC成立于1957年，由印度政府全资控股，在印度工商部的主持下运作，其宗旨是通过提供出口信用保险和相关服务来促进印度的出口。多年来，ECGC设计了不同的出口信贷风险保险产品，以满足印度出口商和提供出口信贷的商业银行的要求。本文对ECGC提供的主要出口信用保险种类进行介绍。

（官网地址：https://main.ecgc.in/english/）

02

针对出口商的

出口信用保险

Export Credit Insurance

for Exporter

1.基于贸易额的出口信用保险短期险

（ECIE Short Term-Turnover Based）

基于贸易额的出口信用保险短期险是指本类保险以贸易额的大小为细分标准分成许多小类。如，SCR（Shipments Comprehensive Risk or Standard Policy）为本类保险服务下的标准保单，适用于年出口额超过5亿卢比的出口商；SEP（The Small Exporter's Policy）为SCR标准保单的改进版本，适用于一年内预计出口额不超过5亿卢比的中小型出口商；ETP（Export Turnover Policy）的受益人是大型出口商。此外，贸易货物不属于SCR或SEP承保范围的出口商，可以选择SSP服务（Specific Shipment Policy）作为补充；SRC（Services Policy）适用于服务贸易的出口；CSA（Consignment Exports Policy）则专门承保出口商托运给其货物代理进行转卖的货物。由于本类保险为短期险，其服务方式多为在次月15日之前提交每月发货申报单。

2. 基于风险类型的出口信用保险短期险

（ECIE Short Term-Exposure Based）

基于风险类型的出口信用保险短期险是指本类保险以风险类型的不同为细分标准分成许多小类。具体为：BEP（Buyer Exposure Policy）为拥有大量买方的出口商提供装运保险，保单程序特别简化，保费相对较低；SITES（IT-Enabled Services Policy-Single Customer）将针对在规定期限内提供服务的合同，ECGC为一个买方签发一份保单，并根据一周、一月或一季度等期限内提供的服务进行计费；SPP（Software Project Policy）则适用于提供软件及相关服务的特定类型出口商。

3. 出口信用保险-中长期险

（ECIE Medium & Long Term）

ECIC提供的中长期出口信用保险包括适用于国际建筑工程项目的CWP（Construction Works Policy）、为单个特定合同签发的SRC（Specific Services Policy）及适用于以延期付款方式出口机器或设备等资本货物的SSP（Specific Shipment Policy）等。上述出口信用保险服务均针对价值大、履行期限相对较长的出口贸易，其服务期限可长达24个月及以上。

03 针对银行的出口信用保险

1. 装运前的出口信用保险短期险（ECIB Short Term-Pre Shipment）

国际贸易中，存在打包信用证(Packing Letter of Credit)的实践。打包信用证属于预支信用证(Anticipatory Letter of Credit)的一种，指出口商接到信用证后，凭信用证所列条款向银行预支一定数量的金额用于购买契约货物和打包装运，装运后预支款额的本息于议付时扣除。这种作法是出口商所在地银行给予出口商的一种“装运前融资”(Pre-Shipment Finance)。此时，预先付款的银行可能承担较大的信用风险。ECGC就该类银行出具打包信用证的情形推出了本类产品，在符合约定的情况下，承保银行因出口商或客户违约、破产而导致的打包信用证预付款损失风险。

2. 装运后的出口信用保险短期险（ECIB-Short Term-Post-Shipment）

本类产品针对在银行为出口商提供议付、贴现等“装运后融资”(Post-Shipment Finance)服务的情形，承保银行因出口商违约造成损失的信用风险。买入/贴现出口票据服务（Purchased/discounted export bills）即较为典型的装运后融，银行保留追索权地买入已经银行承兑、未到期的远期票据，为出口商提供短期资金融通的业务。在承兑信用证项下，远期汇票被银行承兑后，出口商如遇临时资金周转困难而需要短期资金融通时可选择出口贴现。

3. 银行担保的出口信用保险短期险（ECIB-Short Term-Cover against Bank Guarantee）

在出口业务的不同阶段，出口商经常被要求执行由印度银行正式担保的债券。如果出口商赢得了合同，他可能必须向外国买家提供银行担保，以确保履行合同或预付款或代替留存金。此外，为了获得原材料或资本货物的进口许可证，出口商可能必须作出承诺，在规定的时间内出口指定价值的货物，并提供银行担保。出口商还可向海关总署、中央消费税或销售税当局提供银行担保，以便免税清关或对采购的出口货物免税。出口商必须提供担保，以支持向出口促进委员会（EPCs）、商品委员会（CBs）、印度国家贸易公司（SCI）、印度矿物和金属贸易公司（MMTC）或认可的出口商行的出口义务。银行出口信贷保险（担保保险）就是针对这种情况的。出口信用保险（SC）具有向银行提供赔偿的性质，目的是保护银行免受因其代表出口商提供担保而可能遭受的损失。这种保护旨在鼓励银行为出口目的提供宽松的担保。

4. 针对银行的出口信用保险长期险（ECIB - Medium & Long Term）

（1）预付款保函履行保证保险（Surety Cover - Advance Payment-cum-Performance）

预付款保函（Advance Payment Guarantee）又称还款保函（repayment guarantee）及退款保函，在贸易合同中还可以称为定金保函（down-payment guarantee）。在大额交易中，买方或业主在合约签订后的一定时间内预先需向供货方支付一定比例的款项作为执行合同的启动资金，由于该款项是对供货方在履约之前所作的预付，买方为了避免日后由于供货方拒绝履行义务或者无法履行义务，却不退款而无端遭到损失，通常要求供货方在买方预付之前的若干日内通过其银行开出预付保函，由银行作出承诺，一旦申请人未能履约或者是无法全部履约（不管这种行为是有意的或者是无意造成的），担保行将在收到买方提出的索赔后，向其返还这笔与预付金额等值的款项，或者相当于合约尚未履行部分相当比例的预付金额，使买方能够顺利的收回所预付的款项。预付款保函除在国际工程承包项目中使用外，也适用于货物进出口、劳务合作和技术贸易等业务。ECGC就该类银行出具预付款保函的情形推出了本类产品，在符合特定条件的情况下，承保银行因出口商或客户违约、破产而导致的预付款保函损失风险。

（2）出口履约保证信用保险（Export Credit Insurance-Export Performance）

在项目执行过程中，从投标、预付款、应履行的义务到发放保留金（质保金），出口商必须在不同阶段提供由银行提供的保证金或履约保函（Performance Guarantee）。出口商还可能需要向国外银行提供银行担保，以获得海外外币借款。本类产品为银行提供保护，使其在为出口商提供上述产品时，免受因出口商破产和/或长期违约而造成的损失。