国际工程总承包的风险识别与防范

国际工程总承包的风险识别与防范

国际工程总承包的风险识别

出海是近年来年中国企业发展的关键词之一。继2017年国务院颁布修订后的《对外承包工程管理条例》后，2024年5月，商务部公布《对外承包工程项目备案和立项管理办法》。在共建“一带一路”倡议引领下，越来越多的企业将目光投向海外市场。

工程项目的自身特性决定了其具有高风险性，有效地控制风险是项目得以顺利进行并最终使各方满意的基本保证之一。相比于一般的国内工程项目而言，国际工程在政治、经济、法律、文化环境等各方面更为复杂；在技术规范、商业运作模式上与国内从事的同类工程项目也存在较大差异。国际工程项目对于立志于参与国际工程项目总承包的国内企业而言，需要处理的各方利益关系更加多样，风险识别与分配问题也就更加棘手。

国际工程总承包的风险识别

国际工程总承包作为一种综合性的国际经济合作形式，涉及境外工程项目投融资、设计咨询、设备采购、建设施工、运营管理等多个方面。风险贯穿于各个环节，风险因素间具有紧密的内在联系，并显示出多层次的、全局性的影响。因此，风险识别是有效规避风险的第一步，也是其他后续工作的前提和基础。根据风险的来源不同，可以将国际工程总承包风险分为工程外部风险和工程内部风险。

壹

工程外部风险

工程外部风险是国际工程所处外部环境下所面临的普遍性风险，包括政治风险、经济风险、法律风险、社会文化风险等。

1、政治风险

政治风险是指由于国际工程项目所在国的政治环境发生变化从而给总承包商带来经济损失的可能性，主要表现在政局的稳定性、国家的对外政治关系、战争与动乱、政府信用以及国有化风险等方面。

随着世界形势的变化，政治风险已经成为当今国际工程承包企业面临的主要风险之一。以中国交建城建的马来西亚东海岸铁路项目为例，该项目虽在2023年12月顺利启动了轨道工程启动仪式，但项目自2016年启动以来，亦历经波澜。据报道：该项目开工后，因2018年马来西亚长期执政党国民阵线败选，负责签订东海岸铁路项目的原总理纳吉布卸任，总理职位由马哈蒂尔继任。而马哈蒂尔上任后即以项目建设成本超额、造价过高等要求项目停工。此后，历经两国政府以及相关公司8个多月的谈判，项目以缩短线路、改道并削减三分之一成本等方案，最终达成附加协议。东海岸铁路项目的波折之路，就是中国承包商在国际工程承包路上的一个缩影，是典型的他国政府违约。

此外，战争与地缘冲突也会缩减基础设施市场需求。虽然战乱后的重建将带来大量基础设施建设需求，但在动乱冲突期，项目停工将导致施工期限被迫拖延、停窝工期间损失增加、复工后的建设成本提高；战争也使得长期、大规模的基础设施投资和建设变得更为困难。2023 年以来，全球地缘冲突持续发酵，乌克兰危机、巴以冲突以及部分国家不断动荡，影响基础设施市场发展。

事实上，海外工程从不是一项完全纯粹的商业投资，或多或少均会受到当地国政治因素的影响。政党斗争或政权更替，很容易导致正在海外开拓市场的中国企业或国际工程项目成为其牺牲品。因此，在项目前期投标阶段就必须重视工程所在地政治风险的研究，加强项目的政治风险管理。

2、经济风险

经济风险是指国际工程承包市场所处的经济形势和项目所在国的经济实力、经济形势、经济发展水平等方面的不确定因素导致经济损失的可能性，主要表现在通货膨胀及投资形势的变化、外汇及利率变动导致价款支付风险、建筑材料或人工工资大幅度上涨的风险，或所在国经济形势恶化等方面。

经济风险属于国际工程承包中最为常见的风险，特别是在通货膨胀严重、货币价值不稳定的发展中国家，国家的经济发展和稳定性时刻威胁着工程材料的价格，材料价格又影响着工程的成本，导致总承包商将会面临的一定经济损失。如果通货膨胀率较高，项目结算时的费用相比施工成本而言可能将没有任何利润。

3、法律政策风险

4、自然环境风险

自然环境风险是指国际工程总承包项目所在地的自然环境因素引起的阻碍项目建设的可能性，包括自然灾害、工程地理位置、民众环保意识等因素。

基建和环保的冲突在欧洲国家司空见惯，如波兰A2项目中，业主方就要求承包商在高速公路通过区域为蛙类和其他大中型动物建设专门的通道，避免动物在高速公路上通行时被行驶的车辆碾死，而投标时，中国承包商对于该通道成本并没有明确预算，造成实际施工中，环保成本巨额增加。

5、社会文化风险

社会文化风险是指国际工程总承包项目所在国存在的社会环境、宗教文化、风俗习惯等引起的阻碍项目建设的不确定因素。不同的国家、民族往往在宗教信仰、风俗习惯和交往方式等方面存在巨大的差别，如果双方不能在交往中实现概念、意义上的对接，就容易酿成误解，影响项目进展，甚至引发敌意和冲突。如沙特麦加轻轨项目中，沙特作为宗教国家严禁非穆斯林人员进入圣地麦加和麦地那。因此在部分位于麦加的路段中，项目无法使用非穆斯林的国内工人施工，中方承包商不得不重新寻找当地及国内的穆斯林工人，导致人力成本迅速增加。

贰

工程内部风险

工程内部风险指与工程总承包模式的专业特点相关的，在设计、签约、采购、分包、施工、运营等各个阶段专属于特定项目的风险。工程总承包模式所涉及的阶段不同，所引起的风险也会不同。

1、设计风险

2、合同风险

3、分包风险

工程分包对项目的顺利实施有着极其重要的作用。国际工程中，业主方一般会要求承包商对工程质量及工期责任整体负责，包括指定分包商施工的部分。仍以波兰A2高速公路项目为例。据悉，该项目之所以折戟，其中一个原因是没有“合格”的分包商。该项目原考虑采用部分国内分包商，但由于签证办理问题，不得不使用当地分包。但是，由于中方承包商与业主约定的付款周期约为一个月，而当地分包款却是按周结算，加之施工过程中各因素影响，成本大幅增加，中国承包商资金压力巨大，开始不断拖欠分包商款项，引发当地分包商游行示威，联合抵制并提高报价。在总承包价格锁死的情况下，项目被迫无法执行。

4、采购风险

国际工程的采购涉及到材料设备采购、催交、检验和运输等工作，采购时间、价格及质量对于工程关键线路、工程价款及质量安全均有着不可忽略的影响。

各国家或地区之间的材料设备价格可能存在极大差异和较大的价格浮动。项目从当地采购还是国外采购，应当在投标阶段就列入调研了解的重点。如果需从国外采购的，还需了解进口许可规定、禁止进口规定、海关监管机制等。

此外，国别、工程项目本身性质，还有设计理念的差异化等，也会导致项目适用的设计、制造及检验等标准可能有所不同。如果相关项目的设计人员没有对各类标准和招标文件内容进行准确的把握和正确的理解，只依据以往经验采用通行标准，甚至是国内标准，则可能因为标准不统一，而发生设计和建设上的冲突。

5、索赔风险

国际工程一般采用FIDIC合同版本，在发生索赔事项时，一般会要求承包商在索赔事项首次发生后28天内提出索赔意向，并明确索赔流程。一旦承包商超期提交相关资料，即可能丧失索赔的权利。如国内承包商承建中东某国际机场项目，该项目因业主原因延误近两年，但承包商未按照合同约定的28天提出索赔，导致7000万美元的履约保函被业主没收；而另一承包商承建的印尼某水电站项目，在发生索赔情形后，承包商及时提出了索赔意向，并保修好相关文件资料，最终通过谈判成功索赔4000万元。

国际工程常见合同风险源清单

文 | 陈勇强 张水波 来源：全球工程经营

国际工程总承包的风险防范

风险和机遇是对等，很多项目失败的深层次原因在于承包商的投标策略不当、项目团队组建及合同管理不善。国际工程总承包企业应当对工程外部和内部风险都保持高度的敏感性，通过风险识别评估，并熟练运用各种风险防范措施来从根本上增强对于风险的抵御能力。

（一）谨慎选择市场，投标前对项目进行详尽的尽职调查

中国承包商在走出去的过程中，必须重视目标市场的选择。优先选择社会政治、经济环境相对稳定，支付条件相对可靠，进入壁垒相对较低的市场，做好“走出去”前的市场识别工作。对于风险较大的目标市场，需要提前进行项目尽调：

1、对于业主的招标文件及资料必须进行认真阅读研究，尤其是要对项目的工程量、成本、工程技术难度反复研究，只有在此基础上，才能对工程项目有正确的判断，确定合理的投标报价并制定相应的投标文件。

2、承包商应对现场及所在国等进行认真的考察，并且应当了解：

（1）当地的政治、经济状况及前景，如果国际工程项目所在国存在经济萎靡、政局不稳的情形，那么，此类工程项目就要考虑慎接；

（2）了解项目所在地的地质及气候条件，以及发生恶劣自然条件的可能；

（3）关注项目施工所需的建筑材料、机械设备、劳动力的成本及能否满足施工要求，了解材料、设备的进出口制度及市场价格及浮动情况，了解当地劳工法关于工资和保护劳工权益的具体规定，核算人工成本；

（4）与当地政府或合作律师进行对接，了解当地的政策法规、行业规定及环保规定等法律风险，很多国家对于工程准入（包括项目性质、工程服务、物资设备、劳务人员、资质管理等）均设定了一定门槛；

（5）了解当地的税收制度、贷款利率及优惠政策，充分核算税赋成本及融资成本，等等。

3、国际工程项目一般采用里程碑式支付方式，对于承包商而言，垫资压力较大，对业主付款资信进行尽职调查是承包商参与国际工程的“必修课”之一。除此之外，承包商也可以要求业主提交融资证明或其他正式担保。实践中，银行保函作为一种有效的担保方式已普遍应用于国际工程；FIDIC红皮书亦约定如果项目由承包商进行融资的，则业主应在签约后向承包商提交“付款保函”，否则，工程师不得签发开工许可。中国承包商可利用相关合同文本来争取付款保障。

（二）培养管理团队，发挥自身优势，合理确定承包方式

根据国际工程项目需要的不同，总承包模式会涉及项目咨询、设计、施工、制造、采购甚至运营等一系列的环节。承包商在承接国际项目时应首先考量自身能力，并在识别目标市场的基础上，明细自身的优势，合理确定项目总承包方式，切勿盲目上马而导致自身处于极大的经营风险中。

对于一些大型工程项目、有特殊技术设备要求的项目或者涉及设计、采购、建设和运营一揽子总承包服务的项目，当承包商的融资能力或技术实力不能满足时，应当首先考虑采用联合体承包方式，实现规模效益和资源互补的优势。另外，当总承包企业本身人员、设备、技术力量不足，或没有类似经验而面临较大的施工工期、成本或质量风险时，可以将其中专业性较强的施工内容分包给其他承包人，通过合理分包的方式转移部分风险，增强自身履约能力。

（三）重视合同条款，加强合同交底及合同管理

合同的签订旨在使项目参与各方在合同实施过程中自觉、严格地遵守所签合同的各项要求。而作为项目总承包商，在严格履行自己义务的同时，应该首先关注合同条款本身的风险，通过合同条款的设置有效达到风险转移的目的。

目前国际工程总承包通常使用的条款主要有国际咨询工程师联合会(FIDIC)编写施工合同条件；英国土木工程师协会(Institution of Civil Engineers，简称 ICE )编写的合同条件；美国建筑师协会(The American Institute of Architects，简称 AIA)编写的施工合同通用条件。标准的合同条件能够合理公平的在合同双方之间分配风险和责任，明确规定了双方的权利、义务，很大程度上避免了因不认真履行合同造成的额外费用支出和相关争议。使用这些标准的招投标程序、合同文件，便于投标人熟悉合同条款，减少编制投标文件时所考虑的潜在风险。因此，实践中，可以优先适用国际认可的标准合同。

另外，可以通过专用条款（特别是在费用、质量和工期三个方面）的谈判和设置，对合同主体进行约束。建议可从以下八个方面着重对合同条款予以把关：

1、工程变更和调整。合同应对各种性质或范围的变更做出具体约定，明确合同价款的调整方法，尤其是因法律变化以及物价上涨、汇率变化引起的价格变动，从而便于承包商及时向业主提出索赔。

2、合同价款。由于国际工程中工程款支付的条款较为复杂，对于每一阶段付款的条件应在合同中明确约定，并应仔细研究此类条件是否具有可操作性；同时应注意合同价款的支付货币形式，建议支付使用的货币与结算使用的货币保持一致，避免汇率变化带来的结算风险。另外，在支付工程款时，可以考虑设定一部分支付美元/欧元等预期稳定的货币，另一部分支付当地币以便在当地购买材料或人工。如当地汇率不稳定、变化大的，可提高美元/欧元的支付比例，但同时需要注意当地对于外汇管制制度；如果需要全部以当地币支付，建议在合同中约定固定的汇率，避免汇率变动带来的货币价值贬损。对于施工周期较长的项目，还应注意结合当地通货膨胀率确定合理的投标价格或约定调价机制。

3、生产设备、材料和工艺。一般的工程承包均应由承包商负责设备、材料的采购，但除EPC合同外，实践中业主对于重要设备和材料可能会要求自己采购的。因此，应注意在投标文件及合同的设备及材料采购方案中列明相关信息，并明确该部分业主自行采购的设备材料的价格、工期、质量风险如何承担。

4、资料和数据。在合同中应明确约定业主应对招标文件及其提供的全部资料和数据信息的完整性、准确性承担责任。如EPC项目中无法与业主协商谈判资料和数据的准确性的，则应在投标阶段即对招标文件及业主在其后提供的全部资料和数据信息进行复核，并对数据与现场或图纸资料等不一致之处，在招投标阶段进行澄清。否则承包商需要对数据中的遗漏、不准确、错误等自行负责，后续无法通过合同进行索赔。

5、误期损害赔偿责任。承包商应审核合同中此类条款约定的罚款责任是否过重。英美法系国家一般会在合同中设定违约金上限，并且违约金一般是以实际损失为限，很少存在惩罚性违约金；但大陆法系对于违约金可能没有过多限制。建议承包商在业主就合同进行商务谈判时，极力争取在合同中约定累计最高限额，如“承包商累计不得超过合同价款的10%”，避免承担过重的赔偿责任。

6、风险与责任。在合同中应明确双方各自应承担的风险及相应的责任，FIDIC合同一般会明确业主责任范围，未列在业主风险中的情形一般均由承包商承担。因此承包商应注意核实业主风险范围是否合理，按照“由能够更好预见、控制或管理风险的一方承担该风险”的原则与业主进行洽商，合理分配。

7、完善争议解决条款。国际工程项目中，除了通过仲裁或诉讼解决纠纷外，一般还会引入DAB或DRB等专家组成的争议解决委员会，很多项目也会将DAB作为仲裁或诉讼的前置程序，其裁定除通过约定程序提出异议外，对于双方均产生约束力。由于国内并没有争议解决委员会，国内承包商在承接海外项目时，应额外关注是否有相关设定。在争议解决机构的选择方面，出于公平考虑，建议选择法律体系相对完备的、且非合同主体的第三国仲裁机构。

（四）树立保险意识，灵活运用工程保险

用工程保险约束项目各方主体，以保证工程质量、安全生产和合同履约是国际工程项目通行的做法，也是总承包企业转移风险的一种途径。FIDIC合同条件中对“保险义务”作了规定：承包商自开工之日起到业主最终发放验收证书，应进行相关的保险,包括第三方责任险、工程一切险、人身事故险等；在工程款支付方面，还可以考虑汇率保险。由于国际工程总承包涉及的环节复杂，实践中，除确定保险标的外，还应尽量明确工程保险的责任范围包括由于自然灾害和非故意行为而造成的损失等。

结语

在“走出去”战略的影响下，越来越多的中国建筑企业涌向国际建筑市场，积极拓展国际工程承包业务。但是，随着国际国内环境正发生深刻复杂变化，中国承包商对外承包工程既存在较好机遇，也面临诸多风险挑战。从国内外诸多承包商的企业实践经验来看，国际工程项目中的风险识别能力和风险管理水平直接关系到项目的盈亏状况，甚至影响到承包商的生存和发展。而有效的风险管理不仅有助于提高工程项目的质量，保证项目的盈利水平，也有利于国外市场的可持续拓展，使国内企业能够在国际市场上占据一席之地。国际工程总承包企业应重视对于项目风险的识别和防范，必要时可聘请专业评估机构、法律力量共同走出去，以规避风险、获得收益。

文 | 周月萍 纪晓晨 孟 奕