针对海外项目EPC招标文件的业主要求、合同条款以及报价时需要调查的人、材、机计价要素与现场条件3个大项,本文提出了对EPC项目投标报价影响大或容易忽略的要点,供从事海外工程报价的同行参考。

1、引言

近年来,我国工程企业实力不断增强,有实力的工程企业已经走向世界,业务逐步全球化。本文将结合工作经历与经验,总结项目EPC投标报价中应予以重视的要点。

2、研究招标文件中的业主要求

业主的要求作为招标文件的核心内容之一,一般对投标项目的招标范围、功能性要求(性能考核要求)、标准、规范与要求做了明确的规定。这些要点对项目的投标报价的合理性的影响是宏观的,要仔细研究、谨慎对待,不明确的情况应及时向业主提出澄清,并在内部研究。

2.1工程招标范围

对于招标范围应分2个层次把握：

1) 站在投标人角度看招标文件对招标范围的约定与界面划分是否约定明确、清晰。

例如,应关注水电、通信等专业工程中的接驳位置,皮带机等传输系统的划分位置,需承包人提供的供业主及咨工使用的设施设备的数量及规格是否明确,若不明确,应提出澄清。另外,通常容易忽视的是工程需要的专利技术的专利费用,对于此项费用,招标文件一般不限制采用何种设计和工艺,只要能达到业主的要求或工程的使用功能即可,实际上隐含了专利费用需要在报价中考虑。

2) 站在投标人内部的角度,在各专业进行设计时,采购、施工(施工分包询价)时是否涵括了招标文件约定的范围。

例如,设计时,场地土石方工程量可由总图专业提供,也可由岩土专业提供,计价时应在项目整体上看是否漏提了专业工程数量。另外,在设计阶段,经常容易漏掉附属工程量,例如堆场里面的路缘石、交通标志标线等,应引起注意。在实施时,容易漏计很多搭接工序的费用。例如:分包询价时约定A单位负责供砂到码头,B单位负责推填与压实,没有考虑码头到填筑区的运输,造成了工序费用的漏计。要注意的是,漏计费用固然使投标人承受很大风险,但是如果在设计、实施阶段计算费用时,重复或重叠的费用计算,则会对中标产生不利影响。

2.2功能性要求

EPC招标时业主对项目中某2个相关专业工程的功能要求明显是相矛盾或明显不配套,或对房屋装饰装修工程标准不明确,某些设备是否应具备智能化要求不明确,装卸工艺设备性能考核指标或考核方式不明确时等,这些要求对项目都是原则性的、基础性的,一定尽早向业主提出澄清,才好开展投标设计并报价。

2.3技术标准、规范与要求

一般英标、欧标或美标要求高于国标,若采用英标、欧标或美标,会造成成本增加。现阶段国内企业参与的国外投标项目,虽然一般要求都是英标、欧标或美标优先,但工程所在国都是与我国关系不错的国家,故建议首先向业主提出澄清是否接受采用中国标准与规范进行报价。另外,对于占投标项目工程量或报价比重大的分项工程,投标时应对其设计、施工、材料检验等规范与要求进行通读和梳理,在设计、采购、施工环节,应按照招标文件要求进行设计与实施组织,并在报价中反映。例如,关注混凝土强度和钢筋强度的要求,安装工程的设备或主材的规格参数要求以及是否规定了供应商短名单(或设备来源国),这些规定对报价的影响甚大。

3、研究招标文件中合同条件 

合同条件一般包括通用条款与特殊条款,以及相关的合同附件。合同文件中对报价影响较大的主要有如下几个方面：

1) 承包人的权利与义务:一般合同要求承包人承担的义务越多、风险与责任越大,投标时报价中应考虑此类义务与责任。例如,与当地居民、政府部门等的协调工作费用,需要通过调查、估算并在报价中计入费用。

2) 工期:包括开工日期、总工期和施工工期,以及是否有分段、分批交工的要求。应注意,对于工期紧张的关键线路上的工程(工序),不仅应在施工组织环节深入研究,更应从设计方案阶段就研究能缩短工期的方案。另外,对于有雨季、季风期的地区,开工日期应予以关注,有时规定的施工开工日期就在雨季或季风期,对控制工期是十分不利的。最后,若通过各个环节、各种技术手段,评判很难满足工期,则建议在报价中计入合同规定的预期工期罚金。

3) 工程变更和价格调整:EPC项目投标一般为总价结算项目,若变更不是由于当地法律、建设标准、建设规模引起的,价格一般不做调整。但如果投标人实施时的优化设计整体取消某一项,咨工很可能会取消这一整体项的付款。所以在投标时若预计某项工程不是很必要,有被咨工通知整体取消或准备投标后实施过程主动申请整体变更取消的,在报价时应不予体现,而将此项费用摊入其他子目报价中。对于最低价中标项目,可以整体取消的项则直接优化掉。关于价格调整,一般EPC投标对价格风险是不予调整的,投标时应结合汇率、工程所在地通货膨胀率、GDP增长率及计价要素的历史价格水平,对实施期的价格水平做出合理预计,并在报价中考虑此部分风险费用。

4) 付款条件:主要关注是否有预付款以及如何扣回、付款方式是按月还是按里程付款、付款比例、保留金比例、付款有无最小金额支付限制、付款时间规定及拖延付款利息支付等。特别是针对设备购置费占比大的项目,是否针对设备购置订货时有付款应予以关注。这些会影响投标人计算现金流及利息费用,若产生垫付资金,则应将资金成本计入报价。

5) 付款货币:需要了解支付与结算的货币规定、外币兑换和汇款的规定等。一般支付规定为美元支付,或以美元与工程所在国货币结合按一定的比例支付。对于业主支付给承包人货币相对工程成本实际支付货币(主要指人工、采购成本的支出货币)汇率波动大,或变化趋势明显时,应在报价中合理地大致区分成本支出货币种类,产生的汇率差应在报价中予以考虑。

6) 保险保函:保险主要关注承包人需要承担的保险种类、招标人接受的保险公司来源国以及最低保险金额要求。保函方面需要关注保函种类、期限,以及允许开具保函的银行的限制规定。这部分费用虽然占报价总价比例不高,但是基本上是刚性成本。

7) 税收:税收规定影响大,投标时应重点关注工程用主材和设备是否免税或部分免税,免何种税;施工设备永久进口或临时进口是否免税;工程整体层次是否免税或部分免除某种税。报价前应仔细研究招标文件,并咨询工程当地会计师事务所以及在当地有经验的中国承包商取得资料,并做好税收策划。

4、人、材、机要素与现场条件

1) 人工费用方面应重点了解工程当地工资水平、工作时间、法定节假日规定、雇主负责的税费,以及当地工人工作效率、工作技能水平。特别是对于限制外国人进入的国家,还应了解劳工比要求。与我国相比,很多国家工人效率与技能水平大幅低于我国工人,又限制国外工人的进入(或允许进入,但需缴纳高额的签证及代理费等),这些因素不仅在报价的人工费用中要考虑,还要充分预计进度安排中的工作效率。

2) 材料、设备费用方面应重点关注地材的供应能力,价格水平;进口材料、设备的规格参数、运输调遣及清关问题。例如在填筑、压载需要大量土石方时,对于材料质量、供应能力、运输过程中运费、过路费等需要详细调查,并折算到材料综合单价中。在此还应特别注意应结合材料供应情况,会同设计部门因地制宜的选择设计方案。

3) 施工机械设备方面应重点了解工程所在地施工机械的可获取性、获取价格、使用要求;进口施工机械设备的进口要求。特别应注意对二手设备入关的限制、施工时施工机械使用的时间段规定、施工机械设备环保排放、安全方面的要求。这些是合理安排施工机械设备来源的前提,也是报价合理的前提。对于环保排放、安全方面的一些规定,很多时候投标时是被忽视的,但是在某些发达国家,对于这些方面的要求较高、管理较严,投标时计划用的施工设备在环保、安全配置方面达不到要求,在实施时不允许使用,重新定制很可能耽误工期,采用租赁则大幅增加成本。这些因素在施工机械组织与报价时应充分考虑。

4) 现场条件是做好投标报价的先决条件之一,承包人投标时应通过现场考察全面了解工程实施的环境。例如,通过了解核实水文、地质、气象、地理地貌方面资料;场内外交通运输条件,特别是既有桥梁等通过能力;水电供应情况;临时工程用地情况;应在报价中体现的有:是否需要新建便道、是否可打井取水、是否需自发电、临时用地是否需要租赁、是否需地基处理、是否有合适的岸线布置出运码头等。

除以上内容,还有一些报价中需要注意的事项,例如,一般项目费用如何分摊对投标方收款有利、若允许代案投标该怎么投标报价等也都是应该考虑的问题。总体来说,要仔细研究招标文件,尽可能多地调查当地信息;再从设计、采购、施工各个环节提出多个合理可行方案供成本比选,这样才能使最终报出价在减少风险的情况下,提高业主接受的可能性。